Na kreatorze kolejnego okresu obrachunkowego istnieje możliwość utworzenia bilansu otwarcia na podstawie sald kont bilansowych z poprzedniego okresu.
Jeżeli bieżący okres obrachunkowy nie jest pierwszym okresem, utworzenie bilansu otwarcia na podstawie poprzedniego okresu jest również możliwe z poziomu Księgowość – Bilans otwarcia:
Jeżeli poprzedni okres obrachunkowy nie został jeszcze zamknięty, podczas próby wykonania importu bilansu otwarcia pojawi się komunikat:
Po wybraniu opcji 'Tak’ utworzy się bilans otwarcia.
Na bilans otwarcia przenoszone jest saldo kont bilansowych na koniec poprzedniego okresu obrachunkowego (bilans zamknięcia z poprzedniego okresu).
Aby program zaimportował bilans otwarcia na podstawie danych z poprzedniego okresu muszą być spełnione następujące warunki:
- Konta znajdują się w aktualnym okresie obrachunkowym,
- Konta są aktywne,
- Konta mają typ: Aktywa, Pasywa, Aktywa-Pasywa,
- Saldo końcowe konta jest różne od zera.
W przypadku konta walutowego, na bilans otwarcia przenoszone jest saldo końcowe w każdej walucie z osobna. Kwota w walucie oraz wartość w PLN jest kopiowana z poprzedniego okresu obrachunkowego (z dokumentu źródłowego). Na pozycji BO w walucie w polu Typ kursu podpowiada się opcja Nieokreślony.
Na pozycji BO utworzonej na podstawie importu salda kont z poprzedniego okresu, parametr ‘Rozrachunek’ oraz ‘Generowanie płatności’ nie jest domyślnie zaznaczany. Data wystawienia jest zgodna z datą zakończenia poprzedniego okresu obrachunkowego.
Jeżeli w poprzednim okresie obrachunkowym zostanie dodany zapis księgowy, który wpływa na bilans otwarcia w kolejnym okresie, to podczas zapisywania takiego dokumentu pojawi się komunikat:
Po wybraniu opcji Tak, bilans otwarcia w kolejnym okresie jest odpowiednio modyfikowany.
– Konto 201-XYZ, Kwota Wn: 100,00 PLN W okresie obrachunkowym 2020 (01.01.2020 do 31.12.2020) dodaję zapis księgowy: – Konto 201-XYZ, Kwota Ma: 50,00 PLN Podczas zapisywania dokumentu pojawia się pytanie ‘W kolejnych okresach obrachunkowych jest już wprowadzony bilans otwarcia. Czy chcesz zmodyfikować ten bilans otwarcia?’ Nie/Tak – Wybieram opcję Tak. Wtedy na BO w okresie obrachunkowym 2021 zostanie dodana kolejna pozycja: – Konto 201-XYZ, Kwota Ma: 50,00 PLN