Podatnicy, którzy zdecydowali się na rozliczanie dokumentów metodą kasową, są obowiązani prowadzić oddzielną ewidencję faktur dokumentującą przychody rozliczane tą metodą. Ewidencja nie ma określonego wzoru, jednak powinna zawierać: datę wystawienia faktury, numer faktury, kwotę należności wynikającej z faktury oraz datę uregulowania należności. W programie Comarch ERP XT dostępna jest osobna […]
Jak działa księgowanie dokumentów przez podatnika stosującego kasowy PIT?
Wszystkie dokumenty handlowe oraz ręcznie dodane zapisy w Rejestrach VAT i Ewidencji dodatkowej, wprowadzone z datą wystawienia pokrywającą się z datą zmiany metody rozliczania PIT na metodę kasową, będą księgowane do Księgi podatkowej lub Ewidencji ryczałtowej dopiero w momencie rozliczenia ich z zapłatą. Dokumenty nierozliczone po zatwierdzeniu zostaną zapisane w […]
Jak działa wystawianie dokumentów handlowych przez podatnika stosującego kasowy PIT?
Kasowa metoda naliczenia przychodu nie obejmuje transakcji z osobami fizycznymi, podmiotami powiązanymi lub podmiotami z krajów stosujących szkodliwą konkurencję podatkową. W programie Comarch ERP XT na formularzach kontrahentów został dodany w sekcji Księgowe parametr Nie uwzględniaj przychodów w kasowym PIT, do oznaczenia tego typu podmiotów gospodarczych. Dokumenty przychodowe, wystawione na […]
Jak skonfigurować program, chcąc wyliczyć PIT według tzw. metody kasowej?
W określonych przypadkach podatnicy od 01.01.2025 r. mogą skorzystać z kasowej metody wyliczenia PIT, dla której przychód powstaje w momencie otrzymania zapłaty (nawet częściowej) za sprzedany towar lub usługę, gdy nabywcą jest inny przedsiębiorca i transakcja została udokumentowana fakturą/-ami. Aby podatnik mógł ubiegać się o możliwość rozliczania PIT tym sposobem, […]
Jak wykazać fakturę w odpowiednim polu na deklaracji VAT-8?
W celu prawidłowego wykazania dokumentu na deklaracji VAT-8 należy wskazać na nim odpowiednie dane zgodnie z poniższą tabelą. Do deklaracji VAT-8 ujmowane są dokumenty wewnętrzne sprzedaży z Rejestru sprzedaży (menu Księgowość/ Rejestr sprzedaży), wygenerowane do faktury zakupu. Pozycja na deklaracji VAT-8 Pole w VAT-8 na formularzu dokumentu** Stawka VAT […]
Jak wykazać fakturę w odpowiednim polu na deklaracji VAT-9M?
W celu prawidłowego wykazania dokumentu na deklaracji VAT-9M należy wskazać na nim odpowiednie dane zgodnie z poniższą tabelą. Do deklaracji VAT-9M ujmowane są dokumenty wewnętrzne sprzedaży z Rejestru sprzedaży (menu Księgowość/ Rejestr sprzedaży), wygenerowane do faktury zakupu. Pozycja na deklaracji VAT-9M Pole w VAT-9M na formularzu dokumentu** Stawka VAT […]
Jak wyliczyć deklarację VAT-9M(10)?
W tym artykule opisaliśmy możliwość wyliczenia deklaracji VAT-9M: Deklaracja o podatku od towarów i usług, składanej m.in. przez podatników zwolnionych z VAT, którzy nie mają obowiązku składania deklaracji VAT-8. Deklaracja VAT-9M jest dostępna w menu Księgowość/ Deklaracje VAT-9M. Deklaracja VAT-9M obliczana jest na podstawie zapisów w Rejestrze sprzedaży (menu Księgowość/ […]
Jak wyliczyć deklarację VAT-8(11)?
W tym artykule opisaliśmy możliwość wyliczenia deklaracji VAT-8: Deklaracja o podatku od towarów i usług, składanej m.in. przez podatników zwolnionych z VAT, którzy dokonali wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów. Deklaracja VAT-8 jest dostępna w menu Księgowość/ Deklaracje VAT-8. Deklaracja VAT-8 obliczana jest na podstawie zapisów w Rejestrze sprzedaży (menu Księgowość/ Rejestr sprzedaży). […]
Jak ewidencjonowane są dokumenty handlowe wystawione przez podatnika zwolnionego z VAT?
W programie Comarch ERP XT dokumenty dodane w menu Faktury i zatwierdzone na stałe są automatycznie przenoszone do ewidencji księgowych w menu Księgowość. Dokumenty handlowe, wystawione przez podatnika zwolnionego z VAT, są przenoszone na następujące listy: Ewidencja przychodów: Faktury sprzedaży i paragony na kontrahenta o statusie krajowy Ewidencja kosztów: Faktury […]
Jak wyliczyć zaliczki i deklaracje roczne w KH?
Zaliczki i deklaracje roczne są dostępne w menu Księgowość – Deklaracje PIT-36/PIT-36L. Kwoty przychodów i kosztów pobierane są automatycznie przez program księgowy z zapisów księgowych oraz uzupełnionych na karcie Właściciela dodatkowych działalności. Dodatkowo, jeśli na karcie właściciela zostały uzupełnione dane: kwota straty z lat ubiegłych, wartość składek społecznych, wartość składek […]
